出纳工作职责包括哪些方面
作者：张伊洛 人气：33
一、出纳工作职责包括哪些方面
出纳的工作职责通常包括以下几个方面：
一、现金管理1. 负责现金的收付和保管，确保现金收付准确无误。
2. 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。
3. 及时登记现金日记账，做到日清月结，账款相符。
4. 定期盘点现金，编制现金盘点表，确保现金账实相符。
二、银行业务1. 负责银行存款的收付，包括支票的填写、兑付，银行本票、汇票的办理等。
2. 及时登记银行存款日记账，定期与银行对账，编制银行存款余额调节表，确保银行账账相符。
3. 办理银行结算业务，如汇兑、托收承付等。
4. 保管银行票据、印章等重要物品。
三、资金收付1. 根据审核无误的原始凭证，办理现金收付和银行结算业务。
2. 对收付的资金进行复核，确保金额准确、手续完备。
3. 及时传递收付凭证，以便会计进行账务处理。
四、票据管理1. 负责支票、汇票、本票等票据的购买、保管、使用和注销。
2. 对票据进行登记，建立票据登记簿，详细记录票据的领用、使用、作废等情况。
3. 对作废票据进行妥善保管，按规定进行销毁。
五、资金报表1. 定期编制现金流量表、资金收支报表等，反映单位的资金状况。
2. 协助会计进行财务报表的编制和分析。
六、其他工作1. 保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等重要物品，确保其安全。
2. 协助会计处理其他财务事务，如税务申报、审计配合等。
3. 完成领导交办的其他工作任务。
需要注意的是，不同单位的出纳工作职责可能会有所差异，具体职责应根据单位的实际情况确定。
二、出纳工作职责包括哪些方面内容
出纳主要负责货币资金的收付和管理工作，其工作职责通常包括以下方面内容：
一、现金管理1. 严格按照现金管理制度，办理现金收付业务，确保现金收付的准确性和合法性。
2. 妥善保管现金，确保现金的安全与完整，定期盘点现金，做到账实相符。
3. 根据需要提取备用金，保障日常现金支付需求。
二、银行业务1. 负责银行存款的收付业务，及时登记银行存款日记账。
2. 管理银行账户，包括开设、变更、销户等相关事宜。
3. 定期与银行对账，编制银行存款余额调节表，确保银行账与企业账相符。
4. 及时处理银行结算票据，如支票、汇票等。
三、资金收付1. 审核各类收支凭证，确认其真实性、合法性和准确性。
2. 按照规定的程序和权限办理资金收付手续。
3. 对大额资金收付进行重点监控和管理。
四、票据管理1. 负责保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等重要物品。
2. 对票据进行登记、领用、核销等管理，确保票据的安全与规范使用。
五、日记账与报表1. 准确、及时地登记现金日记账和银行存款日记账。
2. 定期编制现金流量表等相关报表，反映资金收支状况。
六、其他工作1. 协助会计处理相关账务工作。
2. 完成领导交办的其他与资金收付有关的工作任务。
三、出纳工作职责包括哪些方面呢
出纳的工作职责通常包括以下几个方面：
一、现金管理1. 负责现金的收付和保管，确保现金收付准确无误。
2. 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不得以“白条”抵充现金，更不得任意挪用现金。
3. 及时登记现金日记账，做到日清月结，账实相符。
二、银行业务1. 办理银行存款的收付业务，包括支票的填写、兑付，银行本票、汇票的办理等。
2. 负责银行账户的管理，如开设、变更、销户等。
3. 及时取得银行对账单，与银行日记账核对，编制银行存款余额调节表。
三、票据管理1. 保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等重要物品。
2. 对票据进行审核，确保票据的真实性、合法性和完整性。
3. 做好票据的登记、领用和注销工作。
四、资金核算1. 协助会计进行现金和银行存款的核算，提供准确的资金数据。
2. 配合编制现金流量表等财务报表。
五、其他工作1. 完成领导交办的其他与出纳相关的工作任务。
2. 维护财务安全和保密性，确保财务信息不泄露。
四、出纳的工作职责和具体操作
以下是出纳的工作职责和一些常见的具体操作：
工作职责：1. 现金管理：- 负责现金的收付和保管，确保现金收付准确无误。
- 登记现金日记账，做到日清月结，账实相符。
2. 银行业务：- 办理银行存款的收付业务，包括支票的填写、兑付等。
- 及时取得银行对账单，核对银行存款余额。
- 负责银行账户的管理，如开户、销户等。
3. 票据管理：- 保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等重要物品。
- 对收到的票据进行审核、登记和保管。
4. 资金盘点：- 定期进行现金盘点，编制现金盘点表。
- 协助会计进行银行存款余额调节。
5. 报销管理：- 审核员工报销单据的真实性和合规性。
- 支付报销款项。
6. 资金报告：- 提供现金流量等相关资金报告。
7. 其他：- 完成领导交办的其他与出纳相关的工作任务。
具体操作：1. 现金收付：- 当面点清现金数额，防止差错。
- 开具收款或付款收据。
2. 支票处理：- 认真填写支票各项内容，不得涂改。
- 建立支票领用登记簿，记录支票领用情况。
3. 银行对账：- 将银行对账单与日记账逐笔核对。
- 对未达账项进行登记并查明原因。
4. 票据登记：- 按票据种类、号码等详细登记。
- 对票据的背书转让等情况做好记录。
5. 报销支付：- 按照公司规定的审批流程进行报销审核。
- 通过现金或银行转账支付报销款。
6. 现金盘点操作：- 在规定时间，由专人共同进行盘点。
- 将盘点结果与日记账核对并分析差异。
出纳工作需要具备高度的细心、耐心和责任心，以确保公司资金收付的准确和安全。