出纳的基本工作包括哪些内容和职责
作者：张洛萱 人气：16
一、出纳的基本工作包括哪些内容和职责
出纳的基本工作内容和职责主要包括以下方面：
工作内容：1. 货币资金核算：- 办理现金收付，严格按规定收付款项。
- 办理银行结算，规范使用支票，严格控制签发空白支票。
- 登记日记账，保证日清月结。
2. 保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据：确保其安全与完整。
3. 复核收入凭证，办理销售结算。
职责：1. 按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。
2. 根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。
3. 按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。
4. 掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。
5. 保管库存现金、各种有价证券、财务印章、空白支票和收据等重要物品。
6. 负责报销差旅费等工作，员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由出纳审核，确认无误后，由出纳发款。
7. 完成公司领导交办的其他工作任务。
二、出纳的基本工作包括哪些内容和职责和要求
出纳的基本工作内容、职责和要求主要包括以下方面：
工作内容：1. 现金收付：办理现金的收入与支出，确保现金收付准确无误。
2. 银行结算：处理各种银行结算业务，如支票的填写、兑付，银行汇票、本票等的办理。
3. 登记日记账：准确登记现金日记账和银行存款日记账。
4. 保管库存现金：确保现金的安全与完整，定期进行盘点。
5. 保管有价证券、票据等：如支票、汇票、本票、债券等。
6. 核对账目：定期与会计核对现金、银行存款账目。
7. 编制相关报表：如现金盘点表等。
职责：1. 严格遵守现金管理制度和银行结算制度。
2. 负责现金收付和银行结算业务的办理，做到日清月结。
3. 对现金和银行存款的收付业务进行审核，确保合规性。
4. 保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等重要物品。
5. 及时传递各种票据给会计记账。
要求：1. 具备良好的职业道德和操守，工作认真负责、细心谨慎。
2. 掌握一定的财务知识和出纳业务技能。
3. 有较强的数字运算能力和辨别真伪钞的能力。
4. 熟悉相关财务软件和办公软件的操作。
5. 严格遵守保密制度，确保财务信息安全。
6. 具备良好的沟通能力和团队合作精神，能与其他部门有效协作。
三、出纳的基本工作包括哪些内容和职责呢
出纳的基本工作内容和职责主要包括以下方面：
工作内容：1. 货币资金核算：- 办理现金收付，严格按规定收付款项。
- 办理银行结算，规范使用支票等结算工具。
2. 登记日记账：- 逐日逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。
3. 保管库存现金：确保现金的安全与完整，定期进行盘点。
4. 保管有价证券、财务印章及有关票据。
职责：1. 严格遵守现金管理制度和银行结算制度。
2. 审核各类收付原始凭证，保证其真实性和合法性。
3. 及时与会计核对现金、应收（付）账款凭证、应收（付）票据，做到账款、票据数目清楚。
4. 根据规定和协议，做好应收款工作，定期向领导汇报收款情况。
5. 配合会计做好各种账务处理。
6. 完成领导交办的其他临时性工作任务。
四、出纳的基本工作及基本工作流程
以下是出纳的基本工作及基本工作流程：
出纳的基本工作：1. 现金管理：保管现金，办理现金收付业务，确保现金收付准确无误，日清月结，保证库存现金的安全与完整。
2. 银行业务：负责银行存款的收付，包括支票的填写、兑付，银行对账，编制银行存款余额调节表等。
3. 票据管理：保管支票、汇票等各种票据，做好票据的登记、领用和注销工作。
4. 资金盘点：定期进行现金盘点和银行对账，查明差异原因并及时处理。
5. 账户管理：维护现金日记账和银行存款日记账，做到账实相符、账账相符。
6. 资金报告：提供现金流量、资金余额等相关财务报告和信息。
7. 费用报销：审核员工费用报销单据，办理报销支付。
8. 税务相关：协助处理涉及现金收付的税务事项，如缴纳税款等。
出纳基本工作流程：1. 收款流程：- 收到现金或支票等款项。
- 清点、核对金额。
- 开具收款收据。
- 登记现金日记账或银行存款日记账。
- 将款项妥善保管或及时存入银行。
2. 付款流程：- 审核付款申请及相关票据。
- 按照审批权限进行审批。
- 填写支票或办理银行转账。
- 登记日记账。3. 现金盘点流程：- 定期对库存现金进行清点。
- 将实际库存与现金日记账核对。
- 分析差异，查明原因并处理。
4. 银行对账流程：- 定期从银行取得对账单。
- 与银行存款日记账逐笔核对。
- 编制银行存款余额调节表。
5. 票据管理流程：- 设立票据登记簿。
- 对收到和开出的票据进行详细登记。
- 对票据的使用、背书、兑付等进行跟踪管理。